Leasing vs zakup samochodu na firmę – co wybrać?

Firmy i przedsiębiorstwa, które już istnieją, jak i te, które dopiero są zakładane, wymagają sporych nakładów pieniężnych, aby rozpocząć działalność lub prowadzić ją dalej i rozwijać się. W tym celu niezbędne jest również posiadane różnych środków trwałych oraz urządzeń i udogodnień. Wśród nich najczęściej znajduje się również flota samochodowa lub przynajmniej jedno auto, którym można poruszać się w celu wykonywania obowiązków służbowych. Wówczas przedsiębiorca staje przed poważnym pytaniem: w jaki sposób nabyć auto na firmę? Lepiej skorzystać z leasingu czy z zakupu za gotówkę? Sprawdź, które rozwiązanie będzie dla Ciebie korzystniejsze.

Czym jest leasing?

Przed odpowiedzią na pytanie, która forma finansowania: leasing czy gotówka stanowią lepsze rozwiązanie dla firmy, warto przedstawić, z czym wiążą się obie opcje i na czym polegają. Szczególnie odnosi się to do kwestii związanych z leasingiem. W tym przypadku przedsiębiorca przez cały okres trwania umowy leasingowej będzie jedną ze stron określonego stosunku cywilnoprawnego. Drugą stroną jest natomiast leasingodawca, czyli firma, która w czasie trwania umowy i płacenia rat leasingowych przez przedsiębiorcę (czyli leasingobiorcę) jest prawnym właścicielem leasingowanego pojazdu. Ma też prawo do jego amortyzacji.

Leasing to zatem jedna z form finansowania danej inwestycji (w tym przypadku samochodu) bez konieczności kupowania jej na własność. Ponadto leasing dostępny jest w różnych wariantach i nawet po zakończeniu umowy przedsiębiorca nie ma obowiązku wykupywania użytkowanego w ramach umowy auta. Przez cały okres umowy jednak leasingobiorca, czyli właściciel firmy użytkujących dany pojazd musi opłacać stosowne raty leasingowe. Składają się na nie opłaty będące częścią kapitałową, która wynika z wartości pojazdu, a także część odsetkowa, czyli marża, która pobierana jest przez firmę wynajmującą auto.

Leasing można zawrzeć na różnych zasadach. Najczęściej przy podpisywaniu umowy wymagane jest wniesienie czynszu inicjacyjnego. Jest to tzw. wkład własny danego przedsiębiorcy. Wówczas możliwe jest np. płacenie nieco niższych rat miesięcznych. Umowa leasingowa nie może też być zawarta na okres krótszy niż 2 lata.

W czasie trwania umowy auto należy do firmy wynajmującej. Jednak po zakończeniu umowy przedsiębiorca może wykupić auto za symboliczną sumę i stać się jego prawnym właścicielem. Ma też możliwość zrezygnowania z wykupu i zdecydowania się na leasing kolejnego nowego modelu. Na tych zasadach można zdecydować się na leasing zarówno jednego pojazdu, jak i całej floty samochodów potrzebnej do danego przedsiębiorstwa.

Zalety leasingu a samochód na firmę

Leasing podobnie jak inna forma finansowania ma swoje plusy i minusy. Przede wszystkim jest to idealne rozwiązanie dla tych przedsiębiorców, którzy nie dysponują dostateczną kwotą gotówki, aby zakupić niezbędne auto. Będzie to idealne rozwiązanie także dla osób, które dopiero rozpoczynają prowadzenie swojej firmy.

Ponadto opłaty ponoszone z tytułu korzystania z leasingu można wliczyć do kosztów uzyskania przychodu. Ogromną zaletą jest również fakt, że skorzystanie z leasingu nie wpływa na ocenę zdolności kredytowej danego przedsiębiorcy w sytuacji, kiedy będzie on potrzebował kredytu z banku na inne cele w rozwoju firmy. Po zakończeniu umowy wykupienie pojazdu na własność odbywa się również na preferencyjnych warunkach finansowych.

Choć to przedsiębiorca musi ponieść koszty związane z ubezpieczeniem OC, AC, a także niekiedy innych, wymaganych świadczeń nie musi przejmować się okresowym serwisem czy też naprawą uszkodzeń pojazdu. W umowach leasingowych często ujęte są dodatkowe usługi zagwarantowane przez firmę wynajmującą. Mowa tu między innymi o udostępnieniu samochodu zastępczego w razie wypadku, wykonywaniu przeglądów okresowych czy wymianie opon. Stałe koszty rat powodują też, że o wiele łatwiej jest zaplanować firmowy budżet i przewidzieć wszelkie koszty nawet w przypadku dodatkowych opłat związanych z serwisem i wydatkami na auto.

Nabycie auta na firmę w leasingu – wady

W przypadku wybrania leasingu pojazd przez cały okres trwania umowy leasingowej pozostaje własnością określonej firmy, a nie przedsiębiorcy. To stosowna umowa określa dokładny sposób korzystania z auta. Leasing nie może też trwać krócej niż 2 lata. Zależy to od okresu amortyzacji samochodu.

Dodatkowo jeśli w czasie trwania umowy dojdzie do kradzieży lub uszkodzenia auta, firma leasingowa często może zażądać od przedsiębiorcy spłaty wszystkich rat od razu pomniejszonych o koszt odszkodowania, które udało się uzyskać. Nie wszędzie też będzie można udać się leasingowanym pojazdem. Niekiedy wyjazd za granicę trzeba wcześniej zgłosić i uzyskać na to stosowną zgodę. Podobnie jest również z użytkowaniem auta przez inne osoby niż sam przedsiębiorca.

Zakup samochodu na firmę za gotówkę – zalety

Posiadanie sporej sumy gotówki to duże ułatwienie dla początkującego, jak i istniejącego już na rynku przedsiębiorcy. Z pewnością nabycie auta na własność za gotówkę to od razu przejęcie wszelkich praw do takiego środka transportu i brak  zobowiązań wobec firmy zewnętrznej. Samochodem możemy wówczas dowolnie dysponować i nie musimy z tego tytułu płacić żadnych dodatkowych rat.

Nabycie samochodu służbowego za gotówkę to również zakup pojazdu wyłącznie za jego wartość bez konieczności opłacania dodatkowej marży, tak jak ma to miejsce w przypadku leasingu. Dochodzą wówczas również opłaty manipulacyjne, odsetki czy inne koszty związane z wysokością rat i sytuacją finansową na rynku. Przy zakupie za gotówkę nie trzeba się o to martwić.

Czy zakup auta służbowego za gotówkę może mieć wady?

Niestety kupno pojazdu do firmy za gotówkę ma też swoje słabe strony. Warto mieć na uwadze, że zakup za gotówkę bywa niekiedy problematyczny, zwłaszcza dla nowopowstałych firm. Nie każda z nich dysponuje tak dużym budżetem, zwłaszcza że postawienie nowego biznesu od zera wymaga znacznych nakładów finansowych na wiele kwestii.

Wydanie dużej kwoty na zakup auta to również zamrożenie środków finansowych, które mogłyby być na bieżąco inwestowane i pomnażane. Można więc stwierdzić, że kupno auta służbowego za gotówkę nawet w przypadku, gdy dysponujemy taką sumą, nie zawsze będzie działaniem przedsiębiorczym i korzystnym dla kondycji finansowej i rozwoju firmy.

Przed dokonaniem decyzji co do tego, jaką formę finansowania auta wybrać: leasing czy zakup za gotówkę, trzeba też zwrócić uwagę na kwestie podatkowe. O ile w przypadku leasingu możemy zaliczyć wydatki do kosztów uzyskania przychodów, a mowa tu o większości aspektów związanych z umową leasingową i użytkowaniem pojazdu, o tyle w przypadku gotówki jest nieco inaczej.

Jeśli koszt zakupu z auta przekracza 10 tys. złotych, co zazwyczaj ma miejsce, należy dodać samochód do rejestru środków trwałych firmy. Wiąże się to z koniecznością płacenia co miesiąc opłaty amortyzacyjnej, która zwiększa koszty uzyskiwania przychodów. W ogólnym rozrachunku może zatem okazać się, że leasing będzie o wiele korzystniejszą opcją niż zakup auta za posiadane oszczędności lub środki z budżetu przedsiębiorstwa.

Zakup auta do firmy – jak dokonać wyboru?

Aby dokonać słusznego wyboru, warto skorzystać z pomocy specjalistów zarówno w zakresie doboru najlepszej formy finansowania, najkorzystniejszej oferty leasingowej, jak i odpowiedniego pojazdu, który najlepiej spełni oczekiwania danego przedsiębiorcy. Są to jednak niełatwe zadania, z którymi nie każdy poradzi sobie samodzielnie. Warto więc uzyskać wsparcie specjalistów z Currus Cars. To kompleksowa pomoc, doradztwo i wsparcie na każdym etapie związanym z wyborem, finansowaniem, jak i zakupem pojazdu.